投資の基礎知識　第4回　新NISAについて

2024年からNISAが新しくなることが決まりました。

大まかに変更のポイントは

①非課税保有期間の無期限化

②口座開設期間の恒久化

③つみたて投資枠と成長投資枠の併用が可能

④年間投資枠の拡大

⑤非課税保有限度額が1800万円に（簿価残高方式で枠の再利用が可能）　です。

制度の説明は置いておいて、ファイナンシャルプランナーとして気になるのは老後資金の準備にいかに活用するべきかの1点です。これらをどう使うべきかについて考えていきます。

年間投資枠が120万円（従来は40万円）になったことにより、投資金額を大きくすることができるようになっています。

月々の収入に余裕のある方は、これにより最大元本1800万円まで無期限で積立投資をすることができるようになりました。

一方で、あくまでも長期分散投資の一環として18歳から毎月3万円を　50年かけて積み立てることもできるようになったわけです。

ドルコスト平均法という考え方がありますが、投資のリスクを抑える3原則（長期・積立・分散）を押さえつつ、しかも値上り益については非課税という投資手法が成り立つことになります。しかもいったん売却した後には枠が再生します。

年間投資枠は240万円（従来は120万円）になり、最大で元本1200万円まで投資することができるようになりました。（ただし、積立枠と合わせて元本1800万円まで）

加えて特筆すべきは成長投資枠が再生するということです。つまり、仮に昨年までで1200万円までの成長投資枠を使い切っていた状態だったとします。昨年240万円で購入した株式が280万円になったとしたら、その株式を売却して40万円の利益を非課税で確保します。そして来年には240万円分の成長投資枠が復活するので、その分の株式を非課税保有分として購入できるといううことになります。

回転売買を目的とするのでなければ、個人投資家にとって十分使い出のある非課税制度ではないでしょうか。

NISAやiDecoをご検討の方、ぜひご相談ください。

長期分散投資を味方につけて資産形成を始めましょう。

個別銘柄の選び方や、商品内容の確認などお手伝いさせていただきます。